保理业务尽职调查(二)——基础篇

获取上述资料及查询公示系统，还应关注企业出资的真实性、及时性、合法性，并能通过出资结构判断企业控股股东及实际控制人，有助于后续调查的深入。

对于实际控制人及高级管理人员的调查还应关注其是否控制或管理着其他企业，也即关联企业，一方面能够梳理企业间的关联交易，防范资产转移、虚构交易等风险，另一方面也是整体授信方案设计不可缺失的一部分。

由个人或家族控制的企业，还应调查实际控制人个人的资产及负债情况，包括但不限于家庭情况、婚姻状况、爱好嗜好等，判断其管理类型、管理理念，此部分可以归结为企业发展的软实力体现。

不动产及无形资产的关注重点在于其权属清晰，有形动产的关注重点在于其核心参数或技术，以评估企业主要设备的技术先进性及在行业中的相对水平。

对企业基本情况进行调查是对企业基础信息和合法存续的验证，调查重点是真实性及有效性，针对股东及实际控制人还应评估其在资金、技术、品牌、管理等各方面的持续支持能力。

综上来说，一般情况下对一家企业进行基本情况的尽职调查需要对方提供如下资料：批准设立文件、营业执照（三证合一）及工商变更资料、公司章程及修订案、股权结构及变更说明、实际控制人及高级管理人员履历、房产土地证或不动产证、核心设备所有权证明文件、资质认证文件、环评文件、特殊行业经营许可证等。同时，访谈是对于企业基本情况尽职调查的主要方法，以时间轴为主线、穿插上述各方面资料的交叉验证，不失为一套好的访谈方案。