第十条 商业保理公司合并、分立、增减注册资本金、经营范围变更、持股比例超过5%股东变更需进行审批；如发生以下事项，需要进行备案，并于发生后5个工作日内，登录“商业保理业务信息系统”进行重大事项报告：
（一）单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；
（二）单笔金额超过净资产10%的重大债务；
（三）单笔金额超过净资产20%的或有负债；
（四）超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；
（五）董事长、总经理等高管人员变动；
（六）解散及申请破产；
（七）重大待决诉讼、仲裁。
商业保理公司总经理为重大事项报告的第一责任人，对重大事项信息的真实性、完整性、准确性、及时性负责。商业保理公司应指定联络人，具体负责重大事项报告工作。滨海新区金融局应建立并落实重大事项通报制度，及时向有关部门、金融机构通报商业保理公司重大事项变化情况。 第十一条 外资商业保理公司设立与变更，应同时按照国家外商投资有关规定执行。 第三章 合规经营 第十二条 商业保理公司可以经营下列业务： （一）以受让应收账款的方式提供贸易融资； （二）应收账款的收付结算、管理与催收； （三）销售分户（分类）账管理； （四）与本公司业务相关的非商业性坏账担保； （五）客户资信调查与评估（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）； （六）相关咨询服务； （七）法律法规准予从事的其他业务。 第十三条 商业保理公司的营运资金包括： （一）公司注册资本金； （二）银行贷款； （三）非银行金融机构借款； （四）发行债券； （五）借用短期外债和中长期外债； （六）股东借款； （七）关联方借款； （八）其他合法合规的融资。 为防范风险、保障经营安全，商业保理公司的风险资产不得超过公司净资产的10倍。风险资产（含担保余额）按企业的总资产减去现金、银行存款、国债后的剩余资产总额确定。 第十四条 外商投资商业保理公司涉及跨境人民币出资和借款的，按现行跨境人民币政策要求，办理相关事项。 第十五条 商业保理公司不得从事吸收存款、发放贷款等金融活动，禁止专门从事或受托开展催收业务，禁止从事讨债业务。 第十六条 商业保理公司应当建立与保理业务相应的管理制度，健全相关业务流程和操作规范，防范经营风险。 第十七条 商业保理公司须有与业务相一致的实际经营场所，禁止异地办公。第十八条 商业保理公司受让的应收账款必须是在正常付款期内。原则上不能受让的应收账款包括：
（一）违反国家法律法规，无权经营而导致无效的；
（二）处于贸易纠纷期间的；
（三）债务人不明确的或无基础法律关系的；
（四）约定销售不成即可退货而形成的；
（五）保证金类的；
（六）可能发生债务抵消的；
（七）已经转让或设定担保的；
（八）被第三方主张代位权的；
（九）法律法规规定或当事人约定不得转让的；
（十）被采取法律强制措施的；
（十一）可能存在其他权利瑕疵的。
第十九条 商业保理公司应真实记录并全面反映业务活动和财务状况，建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。年度财务会计报告须经具有相应资质的会计师事务所审计。 第四章 日常管理 第二十条 商业保理公司以及各银行、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、金融租赁公司、融资租赁公司、典当行、小额贷款公司、融资性担保公司等在开展应收账款质押、转让等业务时，应当按照有关规定在中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统对应收账款的权利状况进行查询、登记公示；按照《天津市高级人民法院关于审理保理合同纠纷案件若干问题的审判委员会纪要（一）》（津高法〔2014〕251号）的规定，未经查询的，不构成善意，未经登记的，不能对抗善意商业保理公司。 第二十一条 商业保理公司必须定期登录“商业保理业务信息系统”，全面填报企业基本信息、业务经营信息等各项数据，并对报送数据信息的真实性、准确性和完整性负责，并按照管理部门要求报送数据信息。 第二十二条 滨海新区金融局应当对行业经营情况进行统计分析，做好非现场监管。市金融局予以指导。 第二十三条 滨海新区金融局应当对商业保理公司业务合规情况进行现场检查，要求受检公司就有关情况、问题进行说明并作整改，并将检查情况归集整理、存档备查。市金融局可以根据工作需要，组织滨海新区金融局进行专项现场检查。 第二十四条 滨海新区金融局要设立健全的商业保理监督管理和风险防范化解机制，配备专业的监管队伍和必要的监管手段。 第二十五条 商业保理公司在经营过程中，违反本办法相关规定的，滨海新区金融局责令其限期整改；情节严重的，滨海新区金融局可责令其暂停业务、免除扶持政策，并由相关部门依法进行处罚。 商业保理公司有下列情形之一的，取消其商业保理试点资格，作出相应处理；构成犯罪的，向司法机关举报或者移送。 （一）抽逃注册资本金； （二）非法吸收公众存款、集资诈骗； （三）洗钱或参与地下钱庄交易； （四）实施高利转贷犯罪或违法放贷； （五）将应收债权重复抵押、重复转让； （六）进行欺诈性交易； （七）利用国际保理业务实施操纵股价； （八）参与暴力讨债等刑事犯罪和相关民事合同欺诈； （九）其他违法违规行为。 第二十六条 商业保理公司涉嫌从事非法集资活动的，滨海新区金融局要会同公安、市场监管等有关部门，按照处置非法集资工作机制进行认定并处置，市有关部门予以指导。 第五章 附则 第二十七条 本办法在实施过程中如遇国家和天津市颁布新的法律法规，则按新颁布的法律法规执行。 第二十八条 本办法自发布之日起施行。 天津市地方金融监督管理局办公室 2019年4月24目印发